一、業(yè)績說明會
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板塊 |
業(yè)績說明會相關(guān)規(guī)定 |
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滬主板 |
根據(jù)《關(guān)于做好主板上市公司2023年年度報告披露工作的通知》
……（十一）上市公司應(yīng)當(dāng)高度重視投資者關(guān)系管理工作，在本次年報披露后及時召開業(yè)績說明會。
《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號——公告格式》《第三十五號 上市公司利潤分配、公積金轉(zhuǎn)增股本方案公告》
現(xiàn)金分紅比例低于30%，上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報告披露之后、年度股東大會股權(quán)登記日之前，召開上市公司業(yè)績說明會，就相關(guān)事項與媒體、股東特別是持有上市公司股份的機構(gòu)投資者、中小股東進(jìn)行溝通和交流，及時答復(fù)媒體和股東關(guān)心的問題。 |
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科創(chuàng)板 |
根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》
8.6 本所鼓勵科創(chuàng)公司在年度報告披露后、年度股東大會登記日前根據(jù)自身情況召開業(yè)績說明會。如針對年度凈利潤較上一年度大幅變動且受到市場高度關(guān)注或質(zhì)疑的情況進(jìn)行說明。
《科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指南第3號——日常信息披露》《第二十五號 科創(chuàng)板上市公司利潤分配、公積金轉(zhuǎn)增股本方案公告》
現(xiàn)金分紅比例低于30%，上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報告披露之后、年度股東大會股權(quán)登記日之前，召開上市公司業(yè)績說明會，就相關(guān)事項與媒體、股東特別是持有上市公司股份的機構(gòu)投資者、中小股東進(jìn)行溝通和交流，及時答復(fù)媒體和股東關(guān)心的問題。 |
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深主板 |
根據(jù)《關(guān)于做好主板上市公司2023年年度報告披露工作的通知》
（五）……建議納入滬深300指數(shù)、“A+H”上市公司、央企控股上市公司在年報披露后及時召開業(yè)績說明會，鼓勵其他上市公司召開業(yè)績說明會，就投資者普遍關(guān)心的年報相關(guān)問題進(jìn)行解答。
《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》
7.3.4本所鼓勵上市公司在年度報告披露后十五個交易日內(nèi)舉行年度報告業(yè)績說明會，對公司所處行業(yè)狀況、發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、分紅情況、風(fēng)險與困難等投資者關(guān)心的內(nèi)容進(jìn)行說明。 |
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創(chuàng)業(yè)板 |
根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》
8.3.4本所鼓勵上市公司在年度報告披露后十五個交易日內(nèi)舉行年度報告業(yè)績說明會，對公司所處行業(yè)狀況、發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、分紅情況、風(fēng)險因素等投資者關(guān)心的內(nèi)容進(jìn)行說明。 |
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北交所 |
根據(jù)《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》
4.6.6 上市公司應(yīng)當(dāng)加強與中小投資者的溝通和交流，建立與投資者溝通的有效渠道。公司應(yīng)當(dāng)在不晚于年度股東大會召開之日舉辦年度報告說明會。 |
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板塊 |
業(yè)績說明會相關(guān)規(guī)定 |
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滬主板
科創(chuàng)板 |
根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》《關(guān)于做好科創(chuàng)板上市公司2023年年度報告披露工作的通知》
會議時段：原則上應(yīng)當(dāng)安排在非交易時段召開。
參會人員：應(yīng)當(dāng)包括公司董事長（或者總經(jīng)理）、財務(wù)負(fù)責(zé)人、至少一名獨立董事、董事會秘書。
通知公告：應(yīng)當(dāng)在投資者說明會召開前發(fā)布公告。
投資者關(guān)系活動記錄表：應(yīng)當(dāng)通過上證e互動平臺“上市公司發(fā)布”欄目盡快匯總發(fā)布。 |
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深主板
創(chuàng)業(yè)板 |
根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號——業(yè)務(wù)辦理》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第1號——業(yè)務(wù)辦理》
會議時段：原則上應(yīng)當(dāng)安排在非交易時段召開。
參會人員：應(yīng)當(dāng)包括董事長（或者總經(jīng)理）、財務(wù)負(fù)責(zé)人、獨立董事和董事會秘書。公司處于持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)的，鼓勵保薦代表人或獨立財務(wù)顧問主辦人參加。鼓勵公司自行邀請投資者、行業(yè)分析師或媒體記者等參會，提升互動效果。
通知公告：應(yīng)當(dāng)提前發(fā)布召開業(yè)績說明會的預(yù)告公告（如需使用深交所“互動易”平臺“云訪談”服務(wù)，需提前五個交易日申請）。
投資者關(guān)系活動記錄表：次一交易日開市前在互動易和公司網(wǎng)站（如有）刊載。 |
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北交所 |
根據(jù)《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》
會議時段：無明確規(guī)定。
參會人員：公司董事長（或者經(jīng)理）、財務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書、保薦代表人（如有）應(yīng)當(dāng)出席說明會。
通知公告：應(yīng)當(dāng)至少提前2個交易日發(fā)布召開年度報告說明會的通知。
投資者關(guān)系活動記錄表：活動結(jié)束后，活動記錄應(yīng)當(dāng)及時披露或以本所規(guī)定的其他方式公開。 |
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板塊 |
業(yè)績說明會相關(guān)規(guī)定 |
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滬主板
科創(chuàng)板 |
根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號——信息披露工作評價》
第二十四條 上市公司在評價期間內(nèi)存在以下情況之一的，其評價結(jié)果不得為A：
……（六）公司未在年度報告、半年度報告和三季度報告披露后，分別召開年度報告業(yè)績說明會、半年度報告業(yè)績說明會和三季度報告業(yè)績說明會；……
第二十六條 上市公司在評價期內(nèi)存在以下情況之一的，其評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)為D：
……（八）公司未在年度報告披露后召開年度報告業(yè)績說明會，或存在應(yīng)當(dāng)召開投資者說明會的相關(guān)情形，但未按規(guī)定召開投資者說明會；…… |
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深主板
創(chuàng)業(yè)板 |
根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號——信息披露工作評價》
第二十四條 上市公司在評價期內(nèi)存在下列情形之一的，其信息披露工作評價結(jié)果不得評為A：
……（七）公司未召開年度業(yè)績說明會；……。 |
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北交所 |
無明確規(guī)定。 |
二、 年度股東大會
三、權(quán)益分派
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注意
事項 |
深市 |
滬市 |
北交所 |
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申請權(quán)益分派之日至權(quán)益登記日 |
上市公司應(yīng)確保在申請權(quán)益分派之日至權(quán)益登記日期間，不辦理限售股解限、股權(quán)激勵行權(quán)等會導(dǎo)致證券總股本或股本結(jié)構(gòu)發(fā)生變動的業(yè)務(wù)。 |
上市公司應(yīng)確保自提交申請表之日至新增股份上市日或紅利權(quán)益登記日期間，不得因其它業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。 |
上市公司在權(quán)益分派業(yè)務(wù)辦理過程中，應(yīng)承諾不辦理向特定投資者發(fā)行股票登記、股份限售登記、股份解除限售登記、股份回購、股份注銷登記等可能改變公司股本結(jié)構(gòu)的業(yè)務(wù)。 |
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進(jìn)入轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換公司債券 |
可申請暫?？赊D(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股。 |
需申請暫停可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股。 |
需申請暫?？赊D(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股。 |
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存在回購專用賬戶 |
上市公司需承諾申請權(quán)益分派之日至權(quán)益登記日期間不減持已回購股票，并且該賬戶內(nèi)股票不得參與權(quán)益分派。 |
回購專戶持有股票的，必須作為紅利自行派發(fā)的證券賬戶。 |
無明確規(guī)定。 |
四、其他注意事項
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板塊 |
保薦機構(gòu)報告相關(guān)規(guī)定 |
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滬主板
科創(chuàng)板 |
根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號——持續(xù)督導(dǎo)》
第二十九條 在上市公司年度報告披露后5個交易日內(nèi)，保薦人應(yīng)當(dāng)向上交所提交《持續(xù)督導(dǎo)年度報告書》。 |
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深主板 |
根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第13號——保薦業(yè)務(wù)》
第四十二條 保薦人應(yīng)當(dāng)在主板上市公司披露年度報告之日起的十個交易日內(nèi)按照本指引規(guī)定的內(nèi)容與格式向深交所報送年度保薦工作報告，持續(xù)督導(dǎo)期開始之日至該年度結(jié)束不滿三個月的除外。 |
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創(chuàng)業(yè)板 |
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》
3.2.8持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自上市公司披露年度報告、半年度報告后十五個交易日內(nèi)按照中國證監(jiān)會和深交所相關(guān)規(guī)定在符合條件媒體披露跟蹤報告。 |
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北交所 |
無明確規(guī)定。 |
